Bolagsstyrning

Bolaget tillämpar Svensk kod för bolagsstyrning (Koden) och ser den vid sidan av Statens ägarpolicy (2009) som styrande för sin verksamhet.

Styrelsens arbete

Ordförandens uppgifter följer av den svenska aktiebolagslagen och av styrelsens arbetsordning.

Styrelsen fastställer årligen en arbetsordning, som bl a reglerar rapportering till styrelsen, frekvensen och formerna för styrelsesammanträdena, delegering samt utvärderingen av styrelsens och VD:s arbete.

Styrelsens främsta uppgifter, förutom att utse VD, är att fastställa affärsplan och budget, godkänna större investeringar och väsentliga förändringar av bolagets organisation samt fastställa centrala policies. Därutöver följer styrelsen den ekonomiska utvecklingen och har det yttersta ansvaret för internkontroll och riskhantering.

Styrelsen ansvarar för SEK:s finansiella rapportering. Kvaliteten säkerställs genom att styrelsen tar del av och lämnar synpunkter på förslag till delårsrapporter och årsredovisning innan publicering. Vid styrelsens sammanträden behandlas frågor som har väsentlig påverkan på den finansiella rapporteringen.

Revisorernas arbete

Styrelsen fastställer årligen ett uppdragsbrev om formerna för revisorernas arbete. Revisorerna tar under året del av skriftligt material som skickats till styrelsen. De går även igenom protokollen från styrelse- och utskottssammanträden. Revisorerna medverkar vid minst ett styrelsesammanträde per år. Förutom detta har SEK:s VD regelbundna möten med revisorerna under året. I dessa går man igenom revisionens inriktning och omfattning, samordning av intern och extern revision, intern kontroll, kritiska redovisningsfrågor och de finansiella rapporter som SEK lämnar.

Styrelsens utskott

  • Kreditutskott
    Utskottet är styrelsens beredningsgrupp i frågor som rör krediter och kreditbeslut. Styrelsen har fastställt kreditpolicy samt instruktion för Kreditutskottet. Utskottet har, på styrelsens uppdrag, utfärdat en kreditinstruktion som har anmälts i styrelsen. Protokoll från sammanträden med Kreditutskottet delges styrelsen och genomgås vid sammanträde med styrelsen. Beslutanderätt avseende krediter föreligger enligt en av styrelsen beslutad delegationsordning.

  • Finansutskott
    Utskottet är en berednings- och referensgrupp för styrelsen och verkställande ledning i övergripande frågor gällande bolagets finansiella verksamhet. Sådan finansiell verksamhet avser lång- och kortfristig upplåning, likviditetsförvaltning, riskmätning och risklimiter samt frågor av policy- eller kvalitetskontroll-karaktär. Finansutskottet har rätt att besluta om upplåning av visst riskkapital.Styrelsen har fastställt finanspolicy samt instruktion för Finansutskottet. Utskottet har på styrelsens uppdrag utfärdat en finansinstruktion som har anmälts i styrelsen. Protokoll från sammanträden med utskottet delges styrelsen och genomgås vid sammanträde med styrelsen.

  • Ersättningsutskott
    Utskottet utgör en beredningsgrupp för frågor om lön och övriga förmåner för verkställande ledningen, samt för övergripande policyfrågor avseende lön och övriga förmåner. Utskottet ska besluta om lön och övriga förmåner för verkställande ledningen (med undantag för vd). Styrelsen har fastställt en ersättningspolicy samt instruktion för Ersättningsutskottet. Protokoll från sammanträden med utskottet delges styrelsen och genomgås vid sammanträde med styrelsen. 

  • Revisionsutskott
    Utskottet är ett beredningsorgan för ärenden om bolagets finansiella rapportering och bolagsstyrningsrapport. Styrelsen har fastställt instruktion för Revisionsutskottet. Protokoll från sammanträden med Revisionsutskottet delges styrelsen och genomgås vid sammanträde med styrelsen. Revisionsutskottet är huvudsakligen ett beredningsorgan. 

Ersättningsvillkor
Bolaget följer statens riktlinjer för anställningsvillkor för ledande befattningshavare i företag med statligt ägande (2009-04-20). I enlighet med riktlinjerna tillämpas den allmänna principen att ersättningar till ledande befattningshavare (verkställande ledningen) inom SEK ska vara konkurrenskraftiga, takbestämda och ändamålsenliga samt bidra till en god etik och företagskultur. Ersättningen ska inte vara löneledande i förhållande till jämförbara företag utan präglas av måttfullhet.

Styrelsen har avvecklat rörlig ersättning till ledande befattningshavare. Bolaget erbjuder alla anställda förutom vd, ekonomichefen och ledande befattningshavare, ett generellt incitamentsystem. Maximalt utfall i det generella incitamentsystemet är två månadslöner.

Något utestående aktie- och aktiekursrelaterat incitamentprogram för styrelse och ledande befattningshavare finns inte.

Redogörelse för ersättningar  FFFS:2011:1 finns i Pelare 3 2011

Avvikelser från Koden
På följande punkter avviker SEK:s styrning beträffande räkenskapsåret 2012 från Koden.

Valberedning

SEK saknar på grund av ägarstrukturen en valberedning. Nomineringsprocessen följer istället svenska statens ägarpolicy.

Ordförande vid årsstämma

SEK saknar på grund av ägarstrukturen en valberedning som kan lämna förslag på ordförande vid årsstämman. Val av ordförande sker i stället vid årsstämman enligt Aktiebolagens bestämmelser. Detta är även i linje med svenska statens ägapolicy.

Tillsättning av revisorer

Processen av att utse revisorer sker enligt de principer som beskrivs i statens ägarpolicy.

Styrelsens oberoende till ägaren

SEK redovisar inte huruvida styrelseledamöter  är oberoende i förhållande till ägaren. Detta i enlighet med statens ägarpolicy som klargör att nomineringar till styrelsen ska offentliggöras enligt Kodens riktlinjer med undantag för redovisning av oberoende i förhållande till större ägare. I statligt helägda bolag saknas skäl för att redovisa oberoende eftersom det inte finns ett minoritetsintresse att ta hänsyn till.