In English | På svenska
SEK har sedan 1978 statens uppdrag att handha det svenska CIRR-systemet. CIRR står för Commercial Interest Reference Rate och grundar sig på den s k Consensus-överenskommelsen inom OECD. Överenskommelsen är tillämplig på export av kapitalvaror och tjänster. Underskott som kan uppkomma vid denna kreditgivning täcks av staten, därför kallas kredit med CIRR-ränta ibland för "statsstödd" kredit. Finansiering sker enligt de regler som fastställts inom Consensus bl a vad avser kredittider, förskott och räntesatser.
Enligt förordningen SFS 1981:665 (senast ändrad med förordningen SFS 2002:675) kan exportkredit med CIRR-ränta lämnas för att finansiera svenskt företags exportförsäljning om det kan antas att konkurrerande utländskt företag på grund av utländskt statligt kreditstöd kan erbjuda särskilt förmånliga kreditvillkor och att stödet behövs för att försäljningen skall komma till stånd.
I ovannämnda förordning refereras bl a till att vissa villkor för EKN-garanti måste vara uppfyllda och att villkoren skall överensstämma med Consensus. En kredit som EKN är beredd att försäkra kvalificerar dock inte självklart för kredit med CIRR-ränta (eller omvänt).
Normalt skickas ansökan om kredit med CIRR-ränta direkt till SEK. Både banker och exportörer kan ansöka.
Om sökande bank inte önskar att SEK skall få kännedom om den bakomliggande affären, kan istället ansökan skickas till EKN, som vidarebefordrar en begränsad del av dokumentet till SEK för avgörande.
Ansökan om kredit med CIRR-ränta ska ske innan köpeavtal tecknats. SEK fastställer den CIRR-ränta som ska gälla. I det fall köpeavtal tecknats tidigare, erbjuder SEK marknadsränta* i stället.
*SEK:s marknadsräntaSEK Export Finance ger dig en indikation för marknadsränta per telefon.
SEK har utarbetat ett formulär för ansökan om kredit.
Klicka här för att komma till SEK:s ansökningsformulär
Förutom svenska kapitalvaror och tjänster har SEK möjlighet att finansiera exportaffärer med utländskt innehåll uppgående till maximalt 50%. Undantag kan göras om speciella skäl föreligger.
Reservdelar förekommer endast till den del EKN brukar godkänna; 10 - 15% i samband med kapitalvaror men aldrig separat.
Finansiering lämnas bara i undantagsfall för begagnade varor. SEK följer i huvudsak EKN:s normer.
Vissa lokala kostnader av typen lokalt inköpta varor/tjänster kan finansieras förutsatt att det finns en klar anknytning till den svenska exporten. Den lokala andelen får inte överstiga 30% av exportkontraktets värde. SEK erbjuder Marknadsränta för den del som inte kvalificerar för statsstöd.
Köparländerna indelas i två kategorier, Kategori I respektive Kategori II. Indelningen i länderkategorier grundar sig på Världsbankens klassificering av BNP i respektive land d v s högre BNP är Kategori I och lägre BNP Kategori II.
CIRR-räntor finns för alla i Consensus deltagande länders valutor och SEK publicerar de CIRR-räntesatser som SEK kan erbjuda. CIRR-räntorna justeras den 15:e varje månad.
Vid ansökan om kredit med CIRR-ränta offererar SEK alltid även marknadsränta, som ett alternativ, såvida inget annat anges i ansökan.
Klicka här för att komma till CIRR-räntesatser
Klicka här för att komma till SEK:s räntealternativ
Vid ansökningstillfället kan man välja mellan Offert-CIRR och Kontrakts-CIRR.
Offert-CIRR väljer man om man önskar en specifik räntesats som fastställs vid ansökningstillfället. SEKs offert gäller i120 dagar. CIRR-räntesatsen ökas då med 0,2 procentenheter jämfört med de räntesatser som SEK publicerar på sin hemsida.
Kontrakts-CIRR väljer man om man vill ha den ränta som kommer att gälla på köpeavtalsdagen (ingen ökning med 0,2 procentenheter). Även denna offert är giltig i 120 dagar men innebär inget löfte om en specifik räntesats.
Vid varje förlängningstillfälle kan man byta mellan Offert-CIRR och Kontrakts-CIRR eller vice versa. Om köpeavtalet inte hunnit tecknas inom nämnda 120 dagarsperiod, kan offerten förlängas i ytterligare 120 dagar åt gången – betr. Offert-CIRR till den vid förlängningstillfället gällande räntan.
För leverantörskrediter fastställs räntan när köpekontraktet tecknas. För köparkrediter kommer den aktuella räntan, Kontrakts-CIRR eller Offert-CIRR, att hållas under ytterligare 6 månader räknat från köpeavtalsdatum. Om kreditavtal inte tecknats inom denna period, kommer en ny CIRR-ränta att utsättas. Den högre av gällande CIRR-ränta vid detta tillfälle och den tidigare offererade räntan kommer att tillämpas.
SEK är endast bunden av en CIRR-ränteoffert om den accepteras i anslutning till att köpekontrakt (leverantörskredit) respektive kreditavtal (köparkredit) tecknas, normalt inom 1 månad.
En kredit skall normalt amorteras med lika stora belopp med ett intervall på 6 månader. Undantag från denna regel kan medges.
Vid leasing accepteras dock halvårsvisa annuitetsbetalningar.
Kredittidens längd räknas från "Starting Point" (se nedan) och är beroende av vara och kontraktsbelopp men även av importland.
Den kortaste kredittiden som kan komma ifråga är 2 år.
Den maximala kredittiden för de olika länderkategoarierna är: Kategori I - normalt 5 årKategori II - normalt 10 år
Tidpunkt då amorteringsperioden börjar behandlas i punkten "Starting point" nedan.
Minst 15% skall betalas kontant. Alla betalningar som sker före ”starting point” betraktas som förskott.
Förskottet kan inte finansieras med CIRR-ränta. Däremot kan en kredit med Marknadsränta lämnas. Det är då viktigt att detta arrangeras i ett separat kreditavtal.
SEK har ingen formell begränsning. Belopp under 10 miljoner kronor förkommer sällan beroende på de kostnader som förhandling och implementering av ett kreditavtal innebär.
Det är möjligt att finansiera EKN-premie, bankkostnader och ränta under byggtiden genom att dessa inkluderas i kreditbeloppet.
Klicka här för att se vilka CIRR-valutor som erbjuds
Exportörens ägarintresse i importföretaget (eller omvänt) – direkt eller indirekt – får normalt inte överstiga 20%. Om särskilda skäl föreligger kan CIRR-ränta dock medges även under sådana förhållanden där den ekonomiska intressegemenskapen är större än 20%. Vid mer omfattande intressegemenskap förbehåller sig SEK prövning i varje enskilt fall. För bedömning kan uppgift om eventuell vidareförsäljning till slutlig köpare vara av betydelse. Om det t ex kan visas att ett utländskt dotterbolag enbart är återförsäljande och därmed ingår som en länk i kedjan mellan exportör och slutköpare, kan SEK lämna CIRR-ränta.
Vid köparkredit skall SEK:s CIRR-offert accepteras inom en månad från datum för undertecknande av kreditavtal.
Vid leverantörskredit skall SEK:s CIRR-offert accepteras inom en månad från datum för tecknande av köpeavtal.
Kredit till marknadsränta kan dock accepteras när som helst under kredittiden.
Marknadsräntesats fastställs vid accepttillfället.
Ersättning utgår till arrangerande bank för att täcka kostnader för uppläggning och hantering. Ersättningen uppgår till 0,25% p.a. på utestående kreditbelopp och erläggs vid räntebetalning från låntagaren.
För kredit med CIRR-ränta uttages ingen löftesprovision.
Riskprovision uttages på den del av krediten som ej garanteras av EKN. Den enda ersättning SEK får är en marginal om 0,25% p.a. som ingår i räntesatsen. SEKs allmänna villkor innehåller därför ett förbehåll om att alla kostnader för affären, uppläggning, genomförande och avveckling och där ingen annan är betalningsskyldig (eller där SEK inte är berättigad till ersättning från staten) skall påföras den sökande parten.
Starting point är utgångspunkt för amorteringsperioden.
I många fall räknas amorteringsperioden av praktiska skäl från skeppning av aktuell leverans. Enligt internationellt godtagna regler fastställs emellertid Starting point på följande sätt:
För alla ovanstående alternativ gäller att det måste finnas ett senaste datum då amorteringarna skall påbörjas.
SEK kräver betryggande säkerheter för sina krediter. Säkerheterna utgörs vanligen av garanti från Exportkreditnämnden (EKN) eller bank/exportör som är godkänd av SEK.
I vissa fall kan SEK acceptera att deltaga i kreditrisken.
Vill du veta mer om SEK:s finansieringsformer och kreditvillkor, vänd Dig till SEK eller din affärsbank som fördelar kontakten med SEK. Du kan ringa direkt till oss på Export Finance, tel 08 - 613 83 00 eller maila till exportfinance@sek.se
Villkoren för CIRR-räntekredit uppdateras/ändras fortlöpande. Kontakta därför oss eller din bank i varje enskild transaktion.